Получаем налоговый вычет за медицинские услуги

slipups 3NDFL

Сегодня, в преддверии Нового года, хочу напомнить о том, что Вы можете вернуть подоходный налог в части налоговых вычетов за оплаченное Вами лечение. Статистика ИФНС за прошлый год печальна: в прошлом месяце УФНС по Санкт-Петербургу подвела итоги декларационной кампании 2014 года, и сообщила:

Налоговая коммент

В эти 176 тысяч вошли и имущественные вычеты, а значит, число обратившихся именно за «медицинским» вычетом ничтожно мало для города-миллионника.

При современной организации медицинских услуг практически все горожане тратят на них деньги. Вариант, при котором человек совершенно здоров или ему полностью хватает ОМС или его расходы полностью покрывает ДМС, я оставлю за скобками  – счастливые бюджеты не считают.

Остальные (тоже счастливые, безусловно) зачастую обращаются за платными услугами, как лечебными, так и лабораторными (все виды платных анализов) или стоматологическими.

Но, как видно по приведенной статистике, вычет они не получают, а это безусловный слипап.

Вам нужно знать, что 13% от потраченной Вами суммы в пределах 120 000 рублей можно вернуть (а по дорогостоящим медицинским услугам согласно перечню – в размере полной суммы затрат).

Это значит, в наиболее распространенном случае

вам вернут за год до 15 600 рублей.

И  получить вычет не так сложно, как может показаться!


Как понять, можно ли конкретно Вам получить вычет?

Для этого нужно ответить (утвердительно) на вопросы:

  1. Вы резидент РФ?
  2. В течение года Вы получали доход, с которого уплачен НДФЛ?
  3. Вы или Ваши родные обращались в лечебные учреждения РФ (подходят и лабораторные, и стоматологические), имеющие лицензию, за платной помощью?

Важно: получить вычет можно не только по своим расходам, но и по расходам своих прямых родственников: детей (до 18 лет), родителей и жены/мужа (любого возраста).

  1. Сумма, которую вы потратили, умноженная Вами на 13 и деленная на 100 кажется Вам достаточно привлекательной, чтобы совершить некоторые действия по ее получению?
  2. С года, за который Вы хотите получить вычет, прошло не больше 3 лет?

Все ответы ДА? – Дальнейшая информация – для тех, кто решил встать на тропу возврата налога.

Тем, кому нужны только документы для заполнения — ссылки:

Скачать программу 3-НДФЛ nalog ru        Скачать заявление на возврат НДФЛ

Подробности процесса возврата НДФЛ и все инструкции – ниже:

Как действовать проще всего?

  1. В течение года Вы складываете все документы об оплате медицинских услуг в один файл, ящичек или папку. В конце года смотрите, что там накопилось и принимаете решение, как действовать дальше.

Если Вы этого не делали – кто знает, может быть, узнав о такой возможности, соберете документы для возврата НДФЛ в следующем году.

Важно: если Вы потеряли документы, то Вы вправе обратиться в лечебное учреждение, чтобы Вам выдали новый подтверждающий документ, это может быть акт, или выписку об объеме оказанных услуг.

  1. Следующий шаг – основной камень преткновения для получения денег. Законодатель ввел условие, что вычет получит лишь тот, кто предоставит помимо чеков справку по установленной форме. То есть собранных Вами документов мало, нужна дополнительная справка. И здесь большинству становится лень, на это и рассчитано.

Маленький совет: Вы можете запросить эту справку сразу, когда оплачиваете услуги.

Тогда Вы сэкономите 1 дополнительный визит, а если договоритесь отправить Вам ее по почте (что, вообще-то, вряд ли), то и все два.

Важный момент: в медицинском учреждении Вас, скорее всего, попросят сообщить ИНН того, на кого оформляются документы на вычет. Если не помните его наизусть, лучше записать и положить в паспорт заранее, чтобы не приходилось обращаться дважды. Помимо справки клиника должна приложить копию лицензии.

  1. Получаем из всех бухгалтерий всех работ, на которых Вы состоите, специальную справку 2-НДФЛ. Что это значит – знать не обязательно, важно, что для бухгалтерии это код, по которому она выдаст нужную справку. Не рассматриваю вариант ИП, так как в этом случае Вы и без этой статьи хорошо знаете, как заполнять декларацию.
  1. Справки Вы получили и теперь настал черед заполнить декларацию. Можно обратиться к платному помощнику, но, поверьте, Вы все можете сделать сами, быстро и бесплатно. На сайте ИФНС скачиваем программу для заполнения декларации о доходах соответствующего года по ссылке. Для декларации за 2014 год программа на текущий момент не готова, скорее всего, появится в январе следующего года. На сайте Вы увидите следующее:

3НДФЛ 0

Нужно будет скачать и запустить InsD2014.exe по официальной ссылке.  Инструкция по установке — в том же разделе на сайте.

Установив программу на свой компьютер, запускаем ее и приступаем к заполнению. У программы интуитивно понятный интерфейс, что облегчает заполнение, даже если никогда не делал этого раньше.

  1. Можно распечатать или открыть этот пост как инструкцию и пошагово заполнить окна в программе.

 

 Шаг 1. Заполняем общие условия декларации

Заполнить 3-НДФЛ самостоятельно Задание условий

Все подчеркнутое красным нужно заполнить и ввести номер налоговой инспекции. На сайте ИФНС можно узнать номер своей налоговой инспекции  — просто введите свой адрес прописки пройдя по ссылке.

Итак, заполняем все поля как на картинке выше, ставим номер своей инспекции – тот, который Вы узнали.


Шаг 2. Далее заполняем сведения
о декларанте, то есть о Вас.

Открываем соответствующую вкладку:

заполняем сведения о декларанте в форме 3НДФЛ самостоятельно

Вводим свои данные, сложностей быть не должно. Единственный момент, вид удостоверяющего личность документа выбирается из справочника. Обычно это паспорт гражданина РФ, он под номером 21.


Шаг 3. Заполняем  раздел «Доходы, полученные в РФ»

И вот мы подошли к отражению доходов. Здесь Вам понадобятся те самые справки 2-НДФЛ.  Открываем вкладку «Доходы, полученные в РФ»

3НДФЛ 3

Нажимаем зеленый плюс рядом с источником выплат и вводим данные из справки 2-НДФЛ – наименование Вашего работодателя и его реквизиты, все они в ней есть.

Важно: все данные вводим строго как в справке 2-НДФЛ.

После ввода работодателя, становится активным нижнее окошко, нажимаем зеленый плюсик в нем и вводим доходы помесячно.

Заполняем доход декларации 3-НДФЛ

Коды доходов и суммы берем из справки 2-НДФЛ не задумываясь и заполняем открывшееся окошко

Программа 3-НДФЛ заполнение доходов

Заполняем помесячно, а это значит, что операцию нужно будет повторить столько раз, сколько строчек у Вас в разделе 3 справки 2-НДФЛ заполнено. Когда заполнено все — проверка.

Смотрим в раздел 5 справки 2-НДФЛ и заполняем сводные поля по доходам и подоходному налогу

3НДФЛ 7

Шаг 4. Заполняем вкладку Вычеты.

Это последняя часть заполнения, Вы близки к победе. На вкладке Вычеты нажимаем листочек с красной галочкой, ставим галочку «Предоставить социальные налоговые вычеты», заполняем общую сумму вычетов за год.

3-НДФЛ самостоятельно заполняем вычеты

Отмечу, что здесь, в вычетах, в первой вкладке Вы можете заполнить и стандартные вычеты, если работодатель Вам их не предоставил.

Обязательно сохраняем декларацию (значок Сохранить с дискетой). Может случиться. что нам понадобиться подать корректировку.

После этого нажимаем на значок просмотр (с лупой). Убедившись, что все данные со справок введены верно, выводим на печать 2 экземпляра.

Но и это еще не все, нужно приложить заявление о возврате,

Скачать заявление на возврат НДФЛ

В этом заявлении вместо красных букв вписываем свои данные.

Проставляем во всех документах дату и подписываем где нужно.


Что отправлять в налоговую?

Складываем комплект: Заявление, Декларация, Справка 2-НДФЛ (оригинал), Справка из медучреждения (оригинал), договор с медучреждением, заверенная им копия лицензии, копии документов об оплате медицинских расходов.

Отправляем по почте ценным письмом с описью вложения и уведомлением.

Опись вложения берем на почте у девушки в окошке, у нее же бланк уведомления, заполняем оба и отправляем.

Квитанцию об отправке подкалываем к своему экземпляру декларации и храним.

Вот теперь все, ждем камеральную проверку (может занимать 3 месяца) и еще месяц дается на перечисление денег на счет, указанный Вами в заявлении. Иногда бывает быстро, иногда нет – зависит, попали ли Вы в общую декларационную кампанию.

После этого вы получите вычет.

Надеюсь, что получающих возврат станет в этом году больше.

Для информации: налоговый вычет также предоставляется на обучение, приобретение квартиры, расходы на благотворительность, по ссылке — занимательная информация об этом.

Если остались вопросы – спрашивайте, отвечу в комментариях.


О важных изменениях в 2015 году читайте в Возвращаем налоги за 2015


Успехов Вам на пути гражданской сознательности! 

Добавить комментарий

Такой e-mail уже зарегистрирован. Воспользуйтесь формой входа или введите другой.

Вы ввели некорректные логин или пароль

Извините, для комментирования необходимо войти.

42 комментария

по хронологии
по рейтингу сначала новые по хронологии
1

по ссылке на справку - ошибка 404.

Автор2

Огромное спасибо за сообщение о битой ссылке - сайт ФНС обновился и там формы справки больше нет. Исправила на ссылку из системы "Консультант"

3

В рубрике Финансы новая статья "Возвращаем налоги за 2015". В ней дополнения к инструкции и ссылка на шаблон Excel для приготовления заявления по новым правилам ФНС.

4
Татьяна

Юля!спасибо большое за понятное описание процедуры.Скажите,пож.декларацию исключительно на сайте заполнять или можно в своей налоговой с док-ми и ещё: если сумма потраченных денег на лечение больше доходов по справке 2НДФЛ я получу налоговый вычет?заранее благодарю.

Автор5

Татьяна, добрый день! Рада, что Вам пригодилась инструкция. Декларацию можно заполнить несколькими способами: от руки на бланке, на компьютере в бланке, в программе insd2014, insd2015 (за соответствующий год). На мой взгляд, программа удобнее всего, поэтому инструкция в этой статье - именно для нее. В программе Вы заполняете не на сайте, а у себя на компьютере, саму декларацию можно и нужно сохранить, например, на случай подачи уточненной декларации.
Если сумма, потраченная на мед. услуги больше суммы налогооблагаемого дохода, то база становится равной нулю, то есть весь вычет Вы не получите. Исключением является имущественный вычет, по которому можно получить все 260 т.р., даже если доход меньше 2 млн. В случае, когда доходов "не хватает" можно рассмотреть вариант оформления вычета на родственника.

6

Могу ли я в этом году воспользоваться бланками декларации 3НДФЛ 2014года или же необходимо все-таки использовать новую форму? Рукописное заполнение декларации допускается? Спасибо!

Автор7

Елена, заполнение декларации от руки допускается,
Бланк для скачивания новой декларации по ссылке: http://nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/docs/nalogi/ndfl/forms/3ndfl14.pdf
Важно: если Вы заполняете от руки, то все поля заполняются печатными буквами, а в полях, которые не заполняются, ставится прочерк.
Что касается вопроса о форме, то для отчета за 2015 год приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ с учетом изменений, внесенных приказом ФНС России от 25.11.2015 № ММВ-7-11/544@, утверждена новая форма декларации. Основные разделы ее (и поля в них) ничем не отличаются от декларации за 2014 год). Но кодировка наверху формы другая. Так как представление декларации не по установленной форме - официальный повод для отказа в принятии, подавать следует по новой форме. Успехов Вам в заполнении!

8
Никита

Расскажите ещё, как получить вычет по купленным лекарствам в аптеках.

Автор9

Никита, добрый день! Получить вычеты можно по тем лекарственным средствам, которые упомянуты в Постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N 201 (в новой редакции от 26.06.2007 N 411). В соответствии с этим документом:
* лекарственные средства должны быть приобретены за счет средств налогоплательщика (подтверждением этого служит чек);
* должны быть назначены лечащим врачом (подтверждение этого - рецепт);
*и, наконец, должны входить в вышеупомянутый перечень, а он невелик.
При соблюдении условий: собираем рецепты и чеки, составляем декларацию, в остальном порядок тот же.

10

Добрый день! Вы пишите: "Не рассматриваю вариант ИП, так как в этом случае Вы и без этой статьи хорошо знаете, как заполнять декларацию."
Я не знаю! Работаю в ИП. Буду очень признательна если подскажите!

Автор11

Юлия, добрый день!
Во первых на начальной вкладке "Задание условий" выберите не "иное физ. лицо", а "Индивидуальный предприниматель", добавьте галочку "доходы от предпринимательской деятельности. Сразу станет активным лист "Предприниматели".
Далее открываем этот лист, Добавляем вид деятельности, которую Вы ведете. Откроется диалоговое окно, в котором Вы выберете Вашу отрасль, а ниже - вид деятельности. Обратите внимание, в итоге должен сформироваться полноценный код ОКВЭД.
Дальше заполняете по пунктам то, что во вкладке -доходы, расходы, уплаченные налоги. Какой у Вас режим налогообложения?

12

Спасибо большое! У меня все собрано.. осталось только правильно заполнить.. надеюсь получится.

Автор13

Юлия, успехов Вам!

14

Добрый вечер! Подскажите пожалуста! В заявление какую сумму вписывать, затраченную или 13% от потраченной? Боюсь ошибиться.

15

И ещё один вопрос! Когда первые полгода работаешь в ОАО, а вторые в ИП. Заполнять две декларации и обе под номером один?

Автор16

В заявлении - 13% (то есть сумму возвращаемого налога)

Автор17

Нет, декларация одна. Вы заполняете вкладку для предпринимателей, потом идете во вкладку "Доходы, полученные в РФ", добавляете Ваше ОАО и заполняете по нему доходы и удержанный налог.

18

Я столкнулась с проблемой, заполняя строчку даты выдачи паспорта. Не получается ввести 2004г. Что делать, подскажите пожалуйста?!

Автор19

Юлия, попробуйте ввести не 04, а 2004 полностью. Проверила в программе, ограничений по дате нет. Берет и меньше 2000 и больше. Вариант - воспользоваться выпадающим календариком (треугольник рядом с датой справа). Щелкните по нему - откроется календарь, можно будет выбрать дату из него.

Автор20
21

Спасибо! Проблема разрешилась на другом компьютере. Мой старый ((
Есть ещё вопрос (надеюсь последний) во вкладке вычеты - предоставить социальные налоговые вычеты - лечение - (вводим всю сумму затраченную на медицинские услуги)?

Автор22

Юлия, да, всю сумму. До 120000 (если вдруг сумма больше, то 120 - это предел) по обычным мед. услугам, свыше - если ВМП.

23

я отправила, но не вписала "приложения"... И опись, девушка на почте, не всю вложила. Мне теперь налоговая обратно все вернёт ?

Автор24

Юлия, не должна. Опись - это больше для Вас, как подтверждение. Налоговая в любом случае сама зарегистрирует вложения. Отправили же все, включая приложения? Тогда должно пройти гладко. Если чего-то не будет хватать - Вам позвонят, донесете или дошлете. Главное - дело сделано.

25

Да, вроде все. Большое Вам спасибо! Через 4 месяца отпишусь 🙂

26
Николай

Скажите пожалуйста, а может ли получить налоговый вычет неработающий инвалид? Т.е. из доходов только пенсия. Соответственно, как быть с НДФЛ?

Автор27

Николай, неработающий инвалид получает пенсию, которая не облагается НДФЛ, а значит и вычет не применяется. Но могут подать на вычет работающие родственники. В этом случае справку нужно получить на имя того, кто будет подавать на соц. вычет.

28
Николай

Спасибо

29

А как заполнять декларацию, если нужно получить и за лечение и за квартиру сразу в один год?

Автор30

Ольга, составляем одну декларацию с двумя вкладками - на имущественный и социальный вычет. Обратите внимание, что социальный вычет на следующий год не переносится, а имущественный - переносится. Это значит, что сначала нужно вычесть социальный, а на оставшуюся сумму - имущественный,а не наоборот.

31
Екатерина

Здравствуйте. Подскажите,пожалуйста. Решила оформить налоговый вычет за платные услуги. Есть чеки за 2015 и 2016 годы. В 2015 году я сдавала 3-НДФЛ, получила возврат за имущество. Вопрос: за 2015 год уже не сдать документы? Вычет не получить? Спасибо.

32

Народ выбрасывает чеки за дорогие медицинские услуги. Никого не парит, что это реальные деньги, которые можно частично вернуть.

Автор33

Екатерина, добрый день! За 2015 год нужно подать уточненную декларацию. Для этого в первой вкладке (в этом посте картинка под пунктом Шаг 1), там, где номер корректировки ставим не 0, а 1. Это значит, что Вы первый раз корректируете поданную декларацию. А дальше есть нюанс: если сумма имущественного вычета перекрывает весь подоходный налог, то нужно уменьшить имущественный вычет и заявить социальный. Это нужно потому, что имущественный вычет Вы можете заявить и в следующем году, а социальный - нет.

Автор34

Многим сложно собирать чеки и страшно заниматься заполнением декларации. Но реально это не так трудно, если пошагово пройтись по всему. А уж второй и третий раз - и вовсе легко 🙂

35
Екатерина

Юлия, Спасибо,и еще момент. "Социальный в следующем году не заявить", это что означает? Что в 2017 году за 2015 не подать декларацию, например?

Автор36

Екатерина, нет, Вы можете подать декларацию за 2015 год с 2016 по 2018 год. Но отразить социальный вычет за 215 год Вы можете о в декларации за 2015 год. А у Вас там заявлен имущественный вычет. Возможно, Ваш подоходный выше, чем сумма имущественного и социального вычета. В этом случае просто не обращайте внимание на написанное в предыдущем комментарии. Но если имущественный вычет "выбрал" весь налог за 20156 год (так бывает, он большой 🙂 ), то нужно откорректировать декларацию, заявив социальный вычет, а часть имущественного вычета перенести на 2016 год, это разрешено.

37
Екатерина

спасибо большое. Все поняла)))

38
Елена Владимировна

Юлия, доброе время суток!
Вы очень подробно рассказали о вычите.
Вопрос: Я пенсионерка. Справку 2-НДФЛ мне надо в ПФ брать? Или мне вычет по платным мед.услугам (анализы и консультации в Научных центрах) не дадут?
С уважением, Елена Владимировна.

Автор39

Елена Владимировна, добрый день! С пенсионных выплат НДФЛ не удерживается, а это значит, что возможности вычета нет. Если Вы, находясь на пенсии работаете - то в общем порядке, справку нужно взять по месту работы. Если нет - то за вычетом могут обратиться Ваши дети или муж. В этом случае справку в мед. учреждении лучше оформлять на них.

40
Елена Владимировна

Доброго времени суток! Юлия, спасибо Вам большое за информацию. Очень жалко, но все документы оформлялись на меня. С мужем я в разводе более 30 лет, а все медицинские процедуры проводились мне и оплачивались тоже мною. Значит оставляю все, как есть.
Еще раз спасибо за заботу.
С уважением, Е.В.

41

Здравствуйте.Скажите пожалуйста индивидуальные предприниматели могут воспользоваться этим вычетом?

Автор42

Юлия, добрый день! Могут, если получают доход, который облагается по ставке 13%. Декларация заполняется аналогично описанному, но включает в себя вкладку по доходам от предпринимательской деятельности.